第11篇 学院财务处出纳岗位职责

学院财务处出纳岗岗位职责:

一、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和银行结算业务。根据审核编制人员审核签章的收付款凭证,进行复核并办理收付款项。

二、现金账、银行账要根据办理完毕的收、付凭证,逐日逐笔按顺序登记。每日结出余额,做到“日清日结,及时盘库,现金账面余额与实际库存现金要求相对相符”。

三、支出现金要严格执行现金管理制度,对于不符合规定和不真实的记账凭证,要拒绝付款,并向制单人提出纠正,情节严重的及时报告财务处处长。

四、严格遵守银行核定的库存现金限额,超过限额的现金,必须当日解交银行,不得以“白条抵充现金,严禁挪用公款,保留账外现金”。

五、严格印章、支票、汇票及有价证券的管理,不得出借或转手使用转账支票,更不能签发空白支票。

六、正确使用和审核各种银行结算凭证,办理银行存款的收付业务。

七、对银行存款日记账金额及时与银行对账单逐日逐笔核对,对未达账项要及时进行查询,每月月末要编制银行存款余额调节表。

八、为加强现金管理,办理借款前要审核采购地点,在张家口市内购买设备、材料及其他物品,借款在千元以上一般使用转账支票,到外埠大量购物除了借用差旅费外,一般使用票汇或汇款。

九、除上述工作外,还应服从处、科临时安排的其它工作。