第1篇 物业管理公司出纳岗位职责-9

物业管理公司出纳岗位职责(九)

一、严格按照现金管理和银行结算制度办理现金收支和银行结算业务。

二、对于按照会计手续二进制和取得的各种银行结算凭证、现金收付凭证及各类电脑托收单据,在该项经济业务完成后,应及时转由会计作为原始凭证做账务处理。

三、对于现金的管理,应做到在每日终了,计算出全日的现金收入、支出会计数和结存数,并同实际库存数核对相符,做到日清月结,保证账款相符。还要注意保持现金实际库存数不超过规定的限额。

四、根据已经办理完毕的收、付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额要及时与银行对账核对,最后与会计总账中的现金和银行存款科目的累计结余额核对相符,月末还要编制'银行存款余额调节表'。

五、对现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺要负赔偿责任。

六、出纳人员使用的保险柜,要注意保守保险柜密码的秘密,保险柜的钥匙不得随意转交他人。

七、严格管理空白支票、带有印鉴的空白收据和停车场发票,专设登记簿登记,认真办理信用手续。以支票结算时,须在支票上写明收款单位(人)、结算金额(或现额)、出票日期、支票用途、转账支票与现金支票的标识及其他有关要求填列的内容,并做好支票的领用登记手续,禁止经办人员领取空白支票。