第9篇 小学出纳员岗位工作职责

职责一:小学出纳员岗位职责

(一)出纳会计在主管会计的指导下,按照国家法令、财务制度,现金管理规定和收支标准,负责现金收付和银行结算业务,保管现金和有价证券,现金支票和领用的票据。

(二)履行财务监督职责,对违反财务制度和财经纪律的收支有权拒绝办理,并及时向主管会计和单位领导报告,直至向上级有关部门反映。

(三)严格会计手续,对不真实、不合法的原始凭证不予受理,对记载不准确、不完整或者审批手续不全的原始凭证予以退回,要求更正、补充。在办理各种收支业务时,必须坚持钱票两清的原则。

(四)妥善保管现金和各种有价证券,对超过核定库存限额的现金,应及时缴存银行,不得坐支,不得将公款擅自借给私人和挪作他用。严禁白条抵库、公款私存、公私款不分的现象发生。

(五)加强对支票、票据的保管和使用,按规定领用、注销,明确各种票据的使用范围。

(六)根据审核无误的原始凭证及时登记现金和银行存款日记账,做到日清月结,账款相符。否则应及时挂账并查明原因。

(七)出纳会计要接受主管会计的业务指导,服从单位对资金的调度安排。

(八)学习并贯彻执行《会计法》、《政府采购法》及各种财经法规和政策,努力提高业务水平,提高自身素质,以适应经济发展的需要。

职责二:小学出纳员岗位职责

1、严格执行现金管理制度与银行结算制度,按现金收付记帐,凭凭证办理收付,收付数额当面点清,防止差错。领取或收交现金数额较大应有专人陪送,对暂付的现金、支票要按规定催促有关人员及时报销结帐。

2、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。做到月结日清,保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符,发现差错及时查清更正。

3、每日负责盘清库存现金,核对现金日记账。

4、学校实行财务一支笔审批制度,凡是经费开支,必须经校长审批同意后方可支出

5、严格遵守现金开支范围,非现金结算范围不得用现金收付。

6、不得私下借支现金,需要暂付款必须有校长签字同意后方可暂付,暂付之后必须按具体规定日期内结清,不得拖欠公款。

7、遵守库存现金限额,超限额的现金按规定及时送存银行。

8、根据银行存款对账单,做到银行存款日记账与银行对帐单相符。

9、保管好各种空白支票、票据、印鉴。

10、负责接收各项银行到款进账凭证。

11、做好学校财务支出的保密工作,不随便泄露财经信息。

12、廉洁奉公,坚持各项财务制度,为学校增收节支。

13、加强学习,不断提高业务水平,与会计人员密切合作,做到相互支持,配合默契。

14、做好学校食堂饭票的收款工作,按照学生用餐登记表核对现金,做到现金与凭证相符,热情服务师生。

15、做好校服的收款工作,及时清点校服数量,学生随买随卖。

职责三:小学出纳员岗位职责

为了加强学校经费的使用和管理,把有限的经费使用好,进而推动学校各项工作的开展,特制定本职责。

一、出纳人员要严格执行财务法律法规和财经纪律,对不合规、合理、合法的开支坚决不予开支。

二、严格执行资金缴存制度,实行收支两条线管理,不能坐收坐支。

三、要及时收集和管理好原始票据,按时按要求将原始票据移交给会计。

四、要认真审核原始票据,对不符合要求的票据坚决不能接收。

五、要配合学校采购好教育教学工作中所需的一切物资,参与学校监督和管理好校建工程。

六、要认真记写好现金日记账和银行存款日记账,不能做假账。

七、严格财务公开制度,定期拟出财务收支清单在公示栏中进行公示和在教职工会议上进行公布。

八、严禁公款私存,严禁设账外账。

九、大额开支必须经学校批准后方能进行使用,且不能由出纳一人进行经办,必须由两人以上进行经办。

十、协助会计搞好年终决算、学校经费收支预算、干部年报、工资年报等工作。

职责四:小学出纳员岗位职责

一、认真学习和贯彻执行国家有关财经法律法规、方针政策,遵守《会计法》,严格执行国家颁发的《会计基础规范》、《行政事业单位会计制度》、《会计档案管理办法》和本单位有关财务会计工作的各项制度。

二、现金管理工作。按规定设置现金日记账,收付现金必须及时逐笔登记,做到账款相符;现金开支需符合规定范围,不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转账结算;严格执行库存现金限额管理规定,超过库存限额的现金应及时存入银行。

三、 银行存款和“零余额账户”额度管理工作。按规定设置银行存款日记账,“零余额账户”额度收支日记账,做好银行存款、取款和结算,“零余额账户”额度收付, 并及时逐笔登记;熟悉银行各种付款方式和凭证填制,严格按照银行存款和“零余额账户”管理规定办理银行结算业务;按月与国库支付中心核算科核对银行存款余 额,与国库支付中心核算科和代理银行核对“零余额账户”额度结存,编制银行存款余额调节表,使银行存款账面与银行对账单调节相符。

四、票据管理工作。按规定做好银行结算票据的登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作;每月末,认真清理核对结存情况。

五、办理单位职工工资及社会保障各类收支。

六、印章管理工作。严格按照规定管理财务印章,单位财务专用章和现金收讫、现金付讫、转账收讫、转账付讫等相关印章。

七、账簿保管工作。严格执行《会计档案管理办法》,妥善保管银行存款日记账簿、现金日记账簿、零余额账户额度收支台账等会计档案资料。

八、会计监督工作。积极宣传、维护国家财经制度和纪律,预防违法违纪行为发生,拒绝办理违反财务规定的各种结算、报销业务。

职责五:小学出纳员岗位职责

一、宣传贯彻执行党和国家有关方针、政策、法令和各项行政事业财务规章制度。

二、负责管理本单位现金出纳业务,发放职工工资,福利费,各种规定的津贴等国家规定的对个人的其它支出。

三、按照规定标准,组织和实施各项现金收入,做到收入有帐、有据,并出具正式的统一收据。

四、严格遵守现金使用范围,按照规定存取现金,不得随意坐支现金,不准签发空头支票支取现金,不准私设“小金库”,不准以个人名义将将公款私存。

五、准确、及时登记现金日记帐、银行帐、日清月结,经常清点库存,做好与银行的对帐工作,做到帐帐相符,帐款相符。

六、严格履行报帐手续,对手续不全,开支不合理的单据不预报帐,整理好各种报销单据,定期与会计结帐、对帐。

七、保管好本单位购买的各种有价证券,做到帐券相符,坚持勤俭办事的原则,负责本单位办公用品的购买、发放和保管。

八、遵守银行的结帐制度和现金管理制度,接受银行、上级单位和其他有关单位以及本单位内审和会议的监督、检查、并如实反映情况。