第8篇 公司出纳岗位职责范本

公司出纳岗位职责(九)

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行日记账和现金日记账,并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。

2、员工出差回来后,据实填写费用报销单,并在单据后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

六、现金收付

1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假币予以没收,由责任人负责。

2、现金一经付清,应在原单据上加盖'现金付讫章'.多付或少付金额,由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行,不得'坐支'.

4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。

5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。否则不能借款。

七、银行账务处理

1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。

2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。

3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。

4、公司财务章平时由出纳保管。

八、报销审核

1、在支出证明单及费用报销单上经办人是否签字,证明人是否签字。若没有,应补充。

2、附在费用报销单后的原始票据是否有涂改。若有,问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴。

4、支出证明单及费用报销单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。

5、大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属实,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。

7、报销单据上是否有总经理签字。若没有,不予报销。